西洋公使给大清皇上献了一架留声机。圣上大喜之余那留声机却不再转了，皇上震怒责令宫廷事务总管和珅，如他三天之内不可将此物转起来，便拿他问罪。满面愁容的和珅微服上街，巧遇路边卖字的新科状元刘墉(陈小春 饰)，便向他讨教有关留声机之事。刘墉教和珅步伐，令其讨得皇上的欢心。和珅又听从刘墉之计偷梁换柱，将七王爷的知己陈辉祖献给太后的南洋珊瑚酿成一块破石头，犯下欺君之罪，被乾隆识破，将和、刘二人一并打入天牢。此时山东泰安巡检萧剑从一毛贼身上搜出一只藏东珠的锦盒，为查清此盒泉源却随处受巡抚大人的阻挠，他马上六百里加急将此锦盒呈送皇宫。原来那锦盒正是皇上送一江南女子吴小小的信物。萧剑密奏皇上，山东仕宦在泰安以皇上修缮驻跸亭园为由而巧扬名目，横征暴敛；噬弦晕税钢卮，思索着谁能继续去泰安查案的钦差。